財(cái)庫〔2009〕135號(hào) 　　各民口科技重大專項(xiàng)牽頭組織單位，國務(wù)院有關(guān)部委、有關(guān)直屬機(jī)構(gòu)，各中央財(cái)政授權(quán)支付業(yè)務(wù)代理銀行： 　　為了保障民口科技重大專項(xiàng)組織實(shí)施，規(guī)范和加強(qiáng)中央財(cái)政安排的重大專項(xiàng)資金支付管理，根據(jù)《國務(wù)院辦公廳關(guān)于印發(fā)組織實(shí)施科技重大專項(xiàng)若干工作規(guī)則的通知》(國辦發(fā)〔2006〕62號(hào))以及《財(cái)政部 科技部 發(fā)展改革委關(guān)于印發(fā)〈民口科技重大專項(xiàng)資金管理暫行辦法〉的通知》(財(cái)教〔2009〕218號(hào)，以下簡稱《辦法》)有關(guān)規(guī)定，現(xiàn)就民口科技重大專項(xiàng)資金國庫集中支付有關(guān)事項(xiàng)通知如下： 　　一、總體原則和要求 　　中央財(cái)政預(yù)算安排的民口科技重大專項(xiàng)資金，按照《辦法》規(guī)定納入國庫單一賬戶體系，實(shí)行國庫集中支付和財(cái)政國庫動(dòng)態(tài)監(jiān)控管理。重大專項(xiàng)資金國庫集中支付工作具體實(shí)施過程中，牽頭組織單位目前已在執(zhí)行的國庫集中支付基本業(yè)務(wù)流程不變。牽頭組織單位要切實(shí)履行預(yù)算執(zhí)行主體責(zé)任，及時(shí)規(guī)范辦理重大專項(xiàng)資金國庫集中支付有關(guān)業(yè)務(wù)，加強(qiáng)對(duì)項(xiàng)目(課題)承擔(dān)單位資金支付有關(guān)工作的組織指導(dǎo)。項(xiàng)目(課題)承擔(dān)單位應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照《辦法》和本通知規(guī)定，以及牽頭組織單位有關(guān)要求，做好特設(shè)賬戶開立、資金支付與會(huì)計(jì)核算管理等各項(xiàng)工作，主動(dòng)接受財(cái)政國庫動(dòng)態(tài)監(jiān)控管理。 　　二、特設(shè)賬戶的開立 　　特設(shè)賬戶是指由財(cái)政部門為項(xiàng)目(課題)承擔(dān)單位開設(shè)的，專門用于接收、使用和核算項(xiàng)目(課題)經(jīng)費(fèi)的銀行賬戶。 　　(一)代理銀行選擇。項(xiàng)目(課題)承擔(dān)單位的特設(shè)賬戶，應(yīng)當(dāng)統(tǒng)一在財(cái)政部通過招投標(biāo)選定的中央財(cái)政授權(quán)支付業(yè)務(wù)代理銀行范圍內(nèi)開設(shè)(具體包括中國工商銀行、中國農(nóng)業(yè)銀行、中國銀行、中國建設(shè)銀行、交通銀行、中國光大銀行、中信銀行)。項(xiàng)目牽頭單位應(yīng)將中央財(cái)政授權(quán)支付業(yè)務(wù)代理銀行范圍及時(shí)通知各項(xiàng)目(課題)承擔(dān)單位，由項(xiàng)目(課題)承擔(dān)單位結(jié)合本單位承擔(dān)的項(xiàng)目(課題)管理需要，在中央財(cái)政授權(quán)支付業(yè)務(wù)代理銀行范圍內(nèi)，自行選擇一家銀行(經(jīng)營網(wǎng)點(diǎn))作為本單位特設(shè)賬戶開戶銀行。 　　(二)賬戶開設(shè)申請(qǐng)。項(xiàng)目(課題)承擔(dān)單位要按照《中央預(yù)算單位銀行賬戶管理暫行辦法》(財(cái)庫〔2002〕48號(hào))要求，結(jié)合選擇的代理銀行情況，提供賬戶開設(shè)的申請(qǐng)審批材料，由牽頭組織單位審核匯總后，統(tǒng)一向財(cái)政部提出特設(shè)賬戶開戶申請(qǐng)。 　　(三)賬戶審批管理。財(cái)政部對(duì)牽頭組織單位提交的開戶申請(qǐng)審核批準(zhǔn)后，通知代理銀行為項(xiàng)目(課題)承擔(dān)單位開設(shè)特設(shè)賬戶。代理銀行應(yīng)當(dāng)在賬戶開設(shè)后，按規(guī)定將有關(guān)賬戶信息報(bào)財(cái)政部備案，并由財(cái)政部通知牽頭組織單位。牽頭組織單位收到通知文件后，應(yīng)及時(shí)通知項(xiàng)目(課題)承擔(dān)單位到開戶銀行具體辦理預(yù)留印鑒等手續(xù)。項(xiàng)目執(zhí)行到期后，項(xiàng)目(課題)承擔(dān)單位應(yīng)及時(shí)辦理撤戶手續(xù)。 　　(四)賬戶動(dòng)態(tài)管理。財(cái)政部通過特設(shè)賬戶開戶銀行，對(duì)特設(shè)賬戶開立、變更和撤銷等情況實(shí)行動(dòng)態(tài)管理。開戶銀行應(yīng)通過客戶服務(wù)系統(tǒng)，主動(dòng)向財(cái)政部提供特設(shè)賬戶變動(dòng)等相關(guān)信息。 　　三、資金支付管理 　　(一)國庫集中支付方式的劃分。民口科技重大專項(xiàng)資金實(shí)行國庫集中支付，具體包括財(cái)政直接支付和財(cái)政授權(quán)支付兩種方式。其中，預(yù)算安排給牽頭組織單位等管理部門使用的重大專項(xiàng)管理工作經(jīng)費(fèi)實(shí)行財(cái)政授權(quán)支付方式，預(yù)算安排給項(xiàng)目(課題)承擔(dān)單位使用的項(xiàng)目(課題)經(jīng)費(fèi)原則上全部實(shí)行財(cái)政直接支付方式。各項(xiàng)目(課題)資金具體支付方式，由財(cái)政部在每年的國庫集中支付范圍劃分文件中予以明確，其中2009年各項(xiàng)目(課題)資金支付方式，由財(cái)政部在下達(dá)預(yù)算文件時(shí)明確。 　　(二)用款計(jì)劃管理。牽頭組織單位根據(jù)批準(zhǔn)的預(yù)算和項(xiàng)目(課題)實(shí)施進(jìn)度，按季分月向財(cái)政部提出重大專項(xiàng)資金用款計(jì)劃申請(qǐng)。財(cái)政部審核同意后，及時(shí)批復(fù)用款計(jì)劃。 　　(三)資金支付。重大專項(xiàng)管理工作經(jīng)費(fèi)，由相關(guān)管理部門在財(cái)政部批準(zhǔn)的用款計(jì)劃額度內(nèi)，按財(cái)政授權(quán)支付方式辦理資金支付;項(xiàng)目(課題)經(jīng)費(fèi)等其他資金，由牽頭組織單位按照批準(zhǔn)的預(yù)算、用款計(jì)劃和項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度，向財(cái)政部提交財(cái)政直接支付申請(qǐng)書，以及相關(guān)合同材料(加蓋財(cái)務(wù)專用章的復(fù)印件)，財(cái)政部審核同意后直接將資金支付到項(xiàng)目(課題)承擔(dān)單位特設(shè)賬戶，由項(xiàng)目(課題)承擔(dān)單位具體支付使用。 　　(四)支付指令填寫。牽頭組織單位和項(xiàng)目(課題)承擔(dān)單位辦理重大專項(xiàng)資金支付時(shí)，支付指令(支票、匯兌憑證等)中除了填寫付款人、付款人開戶銀行、付款人賬號(hào)、收款人、收款人開戶銀行、收款人賬號(hào)、付款日期、付款金額等信息外，還要在“用途”欄填寫具體用途，在“附加信息”欄填寫項(xiàng)目名稱、項(xiàng)目編號(hào)和國庫集中支付附加信息碼。 　　其中：用途應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照《辦法》核定的經(jīng)費(fèi)使用方向填寫，如直接費(fèi)用-差旅費(fèi)-機(jī)票款、間接費(fèi)用-管理費(fèi)-電費(fèi)、XX項(xiàng)目-XX費(fèi)用等;項(xiàng)目名稱、項(xiàng)目編碼按照預(yù)算文件內(nèi)容填寫;國庫集中支付附加信息碼為包括預(yù)算管理類型、功能分類、經(jīng)濟(jì)分類、支出類型的12位連續(xù)代碼，其中預(yù)算管理類型1位代碼(基本支出填1、項(xiàng)目支出填2)、功能分類7位代碼(按照項(xiàng)目所屬的功能分類的類、款、項(xiàng)順序填寫)，經(jīng)濟(jì)分類3位代碼(按照經(jīng)濟(jì)分類的類級(jí)科目填寫)，支出類型1位代碼(貨物政府采購填1、工程政府采購填2、服務(wù)政府采購填3、貨物非政府采購填4、工程非政府采購填5、服務(wù)非政府采購填6、轉(zhuǎn)移支出填7、人員工資支出填8)。 　　四、動(dòng)態(tài)監(jiān)控管理 　　(一)報(bào)送基礎(chǔ)信息。牽頭組織單位在與項(xiàng)目(課題)承擔(dān)單位簽訂項(xiàng)目(課題)合同協(xié)議后，應(yīng)在5個(gè)工作日內(nèi)將項(xiàng)目協(xié)議報(bào)財(cái)政部備案，并要同時(shí)提供項(xiàng)目預(yù)算管理信息、財(cái)務(wù)聯(lián)系人及聯(lián)系電話等信息。 　　(二)傳輸動(dòng)態(tài)監(jiān)控信息。牽頭組織單位零余額賬戶代理銀行和項(xiàng)目(課題)承擔(dān)單位特設(shè)賬戶開戶銀行，要按財(cái)政部要求如實(shí)、完整、準(zhǔn)確錄入相關(guān)單位重大專項(xiàng)資金支付信息，并通過專線實(shí)時(shí)傳輸至財(cái)政國庫動(dòng)態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)。 　　(三)財(cái)政國庫動(dòng)態(tài)監(jiān)控。財(cái)政部對(duì)項(xiàng)目實(shí)施全過程的資金支付情況進(jìn)行實(shí)時(shí)動(dòng)態(tài)監(jiān)控，并通過適當(dāng)方式核查。發(fā)現(xiàn)違規(guī)或不規(guī)范操作的，將依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)和管理辦法進(jìn)行嚴(yán)肅處理。 　　五、其他有關(guān)事項(xiàng) 　　(一)“極大規(guī)模集成電路制造裝備及成套工藝”重大專項(xiàng)按照現(xiàn)行的中央補(bǔ)助地方?？钣嘘P(guān)規(guī)定執(zhí)行。 　　(二)事前立項(xiàng)事后補(bǔ)助項(xiàng)目資金(財(cái)政部門預(yù)撥資金除外)，以及事后立項(xiàng)事后補(bǔ)助項(xiàng)目資金，由牽頭組織單位按財(cái)政直接支付方式支付到項(xiàng)目(課題)承擔(dān)單位基本存款賬戶，由項(xiàng)目(課題)承擔(dān)單位自主使用。 　　本通知自發(fā)布之日起實(shí)施。本通知實(shí)施之前牽頭組織單位已收到但尚未支付的專項(xiàng)資金，按本通知規(guī)定執(zhí)行;項(xiàng)目(課題)承擔(dān)單位已收到但尚未支付的專項(xiàng)資金，要及時(shí)轉(zhuǎn)入按本通知規(guī)定開設(shè)的特設(shè)賬戶統(tǒng)一管理和核算。本通知未盡事宜，按照國庫集中支付制度等有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。 　　中華人民共和國財(cái)政部 　　二〇〇九年十月十二日