（１９９８年１１月１９日　工銀辦〔１９９８〕２１６號(hào)） 　　 各一級(jí)分行、準(zhǔn)一級(jí)分行： 　　現(xiàn)將《中國(guó)工商銀行儲(chǔ)蓄及銀行卡異地通存通兌業(yè)務(wù)資金清算和數(shù)據(jù)對(duì)賬辦法》以下簡(jiǎn)稱《辦法》印發(fā)給你們，并將有關(guān)事項(xiàng)通知如下，請(qǐng)一并遵照?qǐng)?zhí)行。 　　一、凡參加異地通存通兌的機(jī)構(gòu)，當(dāng)日形成的往來(lái)數(shù)據(jù)必須并入當(dāng)日的聯(lián)行對(duì)賬數(shù)據(jù)。 　　二、凡代理清算異地通存通兌資金的機(jī)構(gòu)，接到上級(jí)行傳來(lái)的有關(guān)異地通存通兌的數(shù)據(jù)信息，要于當(dāng)日轉(zhuǎn)到儲(chǔ)蓄中心所，不得延誤。 　　本《辦法》自１９９８年１２月１日起執(zhí)行。執(zhí)行中遇到的問(wèn)題，請(qǐng)及時(shí)向總行反映。 附：　　　　　　中國(guó)工商銀行儲(chǔ)蓄及銀行卡異地通存 　　　　　　　　　　 通兌業(yè)務(wù)資金清算和數(shù)據(jù)對(duì)賬辦法 　　 第一章　總則 　　 　　第一條　為拓展我行儲(chǔ)蓄及銀行卡異地通存通兌業(yè)務(wù)（以下簡(jiǎn)稱異地通存通兌業(yè)務(wù)），進(jìn)一步規(guī)范異地通存通兌業(yè)務(wù)的資金清算和數(shù)據(jù)對(duì)賬，根據(jù)《中國(guó)工商銀行全國(guó)聯(lián)行往來(lái)制度》、《中國(guó)工商銀行電子匯兌業(yè)務(wù)處理辦法》和異地通存通兌業(yè)務(wù)的有關(guān)規(guī)定，制定本辦法。 　　第二條　異地通存通兌業(yè)務(wù)的資金納入全國(guó)聯(lián)行匯差清算；業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)納入全國(guó)聯(lián)行往來(lái)對(duì)賬系統(tǒng)對(duì)賬。對(duì)賬工作納入全國(guó)聯(lián)行對(duì)賬考核，統(tǒng)一進(jìn)行管理。 　　第三條　為適應(yīng)全國(guó)聯(lián)行對(duì)賬系統(tǒng)，區(qū)分全國(guó)聯(lián)行往來(lái)與異地通存通兌業(yè)務(wù)，采取劃分業(yè)務(wù)種類和報(bào)單號(hào)的辦法，即：全國(guó)聯(lián)行往來(lái)業(yè)務(wù)的報(bào)單號(hào)為０００１～７９９９；異地通存通兌業(yè)務(wù)的業(yè)務(wù)種類代碼為“５”和“６”，報(bào)單號(hào)為８０００～９９９９，以此循環(huán)使用。 　　第四條　辦理異地通存通兌業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)分別承擔(dān)下列職責(zé)： 　?。ㄒ唬┙?jīng)辦儲(chǔ)蓄所是本代他業(yè)務(wù)的發(fā)生行和他代本業(yè)務(wù)的收受行，負(fù)責(zé)異地通存通兌業(yè)務(wù)的處理、數(shù)據(jù)傳遞、查詢、查復(fù)落實(shí)等； 　?。ǘ┲行膬?chǔ)蓄所是本城市唯一負(fù)責(zé)異地通存通兌業(yè)務(wù)的對(duì)賬、數(shù)據(jù)歸集、傳遞以及經(jīng)辦儲(chǔ)蓄所與管轄行的資金清算、查詢、查復(fù)事項(xiàng)及差錯(cuò)處理的職能所。 　　（三）管轄行是具有全國(guó)聯(lián)行行號(hào)、辦理本城市異地通存通兌業(yè)務(wù)的資金清算和數(shù)據(jù)對(duì)賬的行處，負(fù)責(zé)異地通存通兌資金清算、對(duì)賬數(shù)據(jù)的上送以及查詢、查復(fù)事項(xiàng)督辦等。 　　異地通存通兌業(yè)務(wù)納入全國(guó)聯(lián)行匯差清算和數(shù)據(jù)對(duì)賬后，管轄行、中心儲(chǔ)蓄所、經(jīng)辦儲(chǔ)蓄所要密切配合，加強(qiáng)聯(lián)系和協(xié)調(diào)。各行要制定崗位職責(zé)，落實(shí)責(zé)任制。做到當(dāng)日異地通存通兌業(yè)務(wù)，次日總行對(duì)賬，并將對(duì)賬結(jié)果當(dāng)日返傳到管轄行，第三天查詢到中心所。 　 第二章　資金清算賬務(wù)處理 　　 　　第五條　代理行的會(huì)計(jì)核算。 　?。ㄒ唬┐硇袃?chǔ)蓄所將異地通存通兌本代他業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)即時(shí)傳至中心儲(chǔ)蓄所，會(huì)計(jì)分錄為： 　　通兌業(yè)務(wù) 　　借：４１１分行轄內(nèi)往來(lái) 　　　貸：１０１現(xiàn)金 　　通存業(yè)務(wù) 　　借：１０１現(xiàn)金 　　　貸：４１１分行轄內(nèi)往來(lái) 　　代理所劃往中心所的４１１科目發(fā)生額不含計(jì)算機(jī)自動(dòng)扣除的手續(xù)費(fèi)。 　　（二）代理行中心儲(chǔ)蓄所根據(jù)發(fā)生的本代他業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)按規(guī)定比例扣劃手續(xù)費(fèi)，并隨同代理所劃來(lái)款項(xiàng)一并劃往管轄行，會(huì)計(jì)分錄為： 　　通兌業(yè)務(wù) 　　借：４１１分行轄內(nèi)往來(lái)——中心所 　　　貸：４１１分行轄內(nèi)往來(lái)——代理所 　　　貸：５１１手續(xù)費(fèi)收入 　　通存業(yè)務(wù) 　　借：４１１分行轄內(nèi)往來(lái)——代理所 　　　貸：４１１分行轄內(nèi)往來(lái)——中心所 　　　貸：５１１手續(xù)費(fèi)收入 　?。ㄈ┕茌犘袑⒅行乃鶆潄?lái)的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)并入當(dāng)日全國(guó)聯(lián)行往賬報(bào)告表，納入全國(guó)聯(lián)行匯差，會(huì)計(jì)分錄為： 　　通兌業(yè)務(wù) 　　借：４０１全國(guó)聯(lián)行往賬 　　　貸：４１１分行轄內(nèi)往來(lái) 　　通存業(yè)務(wù) 　　借：４１１分行轄內(nèi)往來(lái) 　　　貸４０１全國(guó)聯(lián)行往賬 　　此全國(guó)聯(lián)行往賬發(fā)生額不再形成往賬發(fā)送數(shù)據(jù)，但需形成對(duì)賬數(shù)據(jù)納入全國(guó)聯(lián)行對(duì)賬系統(tǒng)。 　　第六條　開(kāi)戶行的會(huì)計(jì)核算。 　?。ㄒ唬╅_(kāi)戶行儲(chǔ)蓄所將異地通存通兌他代本業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)即時(shí)傳至中心儲(chǔ)蓄所，會(huì)計(jì)分錄為： 　　通兌業(yè)務(wù) 　　借：２５５活期儲(chǔ)蓄 　　 貸：４１１分行轄內(nèi)往來(lái) 　　扣劃的活期儲(chǔ)蓄存款發(fā)生額中包含支付本金和手續(xù)費(fèi)。 　　通存業(yè)務(wù) 　　借：４１１分行轄內(nèi)往來(lái) 　　借：２５５活期儲(chǔ)蓄（手續(xù)費(fèi)） 　　　貸：２５５活期儲(chǔ)蓄 　?。ǘ╅_(kāi)戶行中心所將開(kāi)戶行儲(chǔ)蓄所劃來(lái)的數(shù)據(jù)匯總劃至管轄行，會(huì)計(jì)分錄為： 　　通兌業(yè)務(wù) 　　借：４１１分行轄內(nèi)往來(lái)——開(kāi)戶所 　　　貸：４１１分行轄內(nèi)往來(lái)——管轄行通存業(yè)務(wù) 　　借：４１１分行轄內(nèi)往來(lái)——管轄行 　　　貸：４１１分行轄內(nèi)往來(lái)——開(kāi)戶所 　?。ㄈ┕茌犘袑⒅行乃鶆潄?lái)的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)并入當(dāng)日全國(guó)聯(lián)行來(lái)賬報(bào)告表，納入全國(guó)聯(lián)行匯差，會(huì)計(jì)分錄為： 　　通兌業(yè)務(wù) 　　借：４１１分行轄內(nèi)往來(lái) 　　　貸：４０２全國(guó)聯(lián)行來(lái)賬通存業(yè)務(wù) 　　借：４０２全國(guó)聯(lián)行來(lái)賬 　　　貸：４１１分行轄內(nèi)往來(lái) 　　此全國(guó)聯(lián)行來(lái)賬發(fā)生額非電子匯兌系統(tǒng)接收數(shù)據(jù)，但需形成對(duì)賬數(shù)據(jù)納入全國(guó)聯(lián)行對(duì)賬系統(tǒng)。 　 第三章　數(shù)據(jù)對(duì)賬 　　 　　第七條　辦理異地通存通兌業(yè)務(wù)的儲(chǔ)蓄所應(yīng)及時(shí)將全部異地本代他和他代本業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)送至中心儲(chǔ)蓄所，日終中心儲(chǔ)蓄所匯總?cè)~數(shù)據(jù)，生成具有業(yè)務(wù)發(fā)生日期、收?qǐng)?bào)行行號(hào)、發(fā)報(bào)行行號(hào)、金額、報(bào)單種類和報(bào)單號(hào)碼的對(duì)賬數(shù)據(jù)，報(bào)送管轄行。 　　第八條　管轄行將中心儲(chǔ)蓄所傳來(lái)的數(shù)據(jù)，通過(guò)手工或計(jì)算機(jī)自動(dòng)并入當(dāng)日全國(guó)聯(lián)行往來(lái)報(bào)告表形成全國(guó)聯(lián)行匯差，納入當(dāng)日全國(guó)聯(lián)行對(duì)賬系統(tǒng)并傳送上級(jí)行。 　　第九條　管轄行根據(jù)已納入全國(guó)聯(lián)行對(duì)賬系統(tǒng)的異地通存通兌數(shù)據(jù)，打印出往來(lái)賬明細(xì)清單返還中心儲(chǔ)蓄所，中心儲(chǔ)蓄所依此清單與原始數(shù)據(jù)進(jìn)行核對(duì)。 　　第十條　當(dāng)日總行收到管轄行傳來(lái)的對(duì)賬數(shù)據(jù)后，立即進(jìn)行對(duì)賬，對(duì)賬結(jié)果第二天返傳管轄行。 　　第十一條　管轄行接到總行未配對(duì)查詢后，應(yīng)將報(bào)單號(hào)字頭為“８”或“９”的異地通存通兌未配對(duì)查詢數(shù)據(jù)及時(shí)傳送給中心儲(chǔ)蓄所，中心儲(chǔ)蓄所據(jù)此未配對(duì)信息向經(jīng)辦所發(fā)出查詢。 　　第十二條　經(jīng)辦業(yè)務(wù)儲(chǔ)蓄所收到查詢后，應(yīng)立即根據(jù)查詢內(nèi)容進(jìn)行核對(duì)，當(dāng)日或最遲次日將查復(fù)信息傳送中心所，經(jīng)中心所審查后，通過(guò)管轄行傳送到總行，全過(guò)程不得超過(guò)３日。 　　第十三條　異地通存通兌業(yè)務(wù)對(duì)賬中發(fā)現(xiàn)的各種類型差錯(cuò)，比照全國(guó)電子匯兌和儲(chǔ)蓄及銀行卡異地通存通兌有關(guān)差錯(cuò)處理辦法處理。 　 第四章　附則 　　 　　第十四條　本辦法由中國(guó)工商銀行總行負(fù)責(zé)解釋、修改。 　　第十五條　本辦法自１９９８年１２月１日起施行。