（[1999]中油研字第57號(hào)　1999年2月5日） 一、總則 　　第一條　為了適應(yīng)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要，進(jìn)一步深化企業(yè)改革，建立健全企業(yè)內(nèi)部有效的激勵(lì)和約束機(jī)制，促使企業(yè)全面加強(qiáng)管理，努力提高經(jīng)營(yíng)管理水平和經(jīng)濟(jì)效益，實(shí)現(xiàn)自主經(jīng)營(yíng)、自負(fù)盈虧、自我約束、自我發(fā)展，按照《公司法》和國(guó)務(wù)院有關(guān)部門對(duì)工業(yè)企業(yè)有關(guān)考核的要求，結(jié)合集團(tuán)公司實(shí)際情況，制訂本辦法。 　　第二條　對(duì)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的考核獎(jiǎng)懲，必須遵循以下原則：考核指標(biāo)核定與企業(yè)實(shí)際情況相結(jié)合，做到科學(xué)合理、公平公正，以利于調(diào)動(dòng)企業(yè)的積極性；以利潤(rùn)為核心的考核指標(biāo)與配套考核指標(biāo)相結(jié)合，做到突出效益、兼顧全面，引導(dǎo)企業(yè)追求利潤(rùn)最大化，實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展；考核與獎(jiǎng)懲相結(jié)合，做到嚴(yán)考核、硬兌現(xiàn)，有獎(jiǎng)有罰、獎(jiǎng)懲分明，克服分配上的平均主義傾向。 　　第三條　本辦法適用于集團(tuán)公司所屬各油氣田企業(yè)、煉油化工企業(yè)、施工作業(yè)企業(yè)、銷售企業(yè)和其他直屬企業(yè)。 二、考核指標(biāo)體系 　　第四條　集團(tuán)公司對(duì)所屬企業(yè)建立以利潤(rùn)為基本指標(biāo)，與有關(guān)輔助指標(biāo)、控制指標(biāo)相結(jié)合的配套考核指標(biāo)體系。 　　1.各企業(yè)的基本考核指標(biāo)為一項(xiàng)，即實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)(虧損企業(yè)為控虧額)。 　　2.各企業(yè)的輔助考核指標(biāo)為一項(xiàng)，即內(nèi)部上交額。 　　3.各企業(yè)的控制指標(biāo)為三項(xiàng)：(1)安全生產(chǎn)指標(biāo)；(2)環(huán)保達(dá)標(biāo)；(3)職工總數(shù)。 　　第五條　基本考核指標(biāo)。 　　企業(yè)實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)，以集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部門核準(zhǔn)的企業(yè)實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)總額為準(zhǔn)。 　　企業(yè)實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)總額等于或大于集團(tuán)公司年度下達(dá)的目標(biāo)利潤(rùn)額為完成考核指標(biāo)，否則為未完成考核指標(biāo)；虧損企業(yè)實(shí)際虧損額等于或小于集團(tuán)公司核定的年度控虧額為完成考核指標(biāo)，否則為未完成考核指標(biāo)。 　　第六條　輔助考核指標(biāo)。 　　內(nèi)部上交額，根據(jù)企業(yè)的不同類型和情況，油氣田企業(yè)的內(nèi)部上交額由企業(yè)所得稅后利潤(rùn)上交額和儲(chǔ)量有償使用費(fèi)上交額等構(gòu)成。煉油化工企業(yè)、施工作業(yè)企業(yè)、銷售企業(yè)和其他直屬企業(yè)內(nèi)部上交額則是企業(yè)所得稅后利潤(rùn)上交額等。 　　企業(yè)內(nèi)部上交額等于或高于集團(tuán)公司下達(dá)指標(biāo)的為完成考核指標(biāo)，否則為未完成考核指標(biāo)。 　　第七條　控制指標(biāo)。 　　1.安全生產(chǎn)指標(biāo)。各企業(yè)實(shí)現(xiàn)安全生產(chǎn)(主要指重大事故傷亡人數(shù)和經(jīng)濟(jì)損失)各項(xiàng)指標(biāo)符合集團(tuán)公司要求的為完成考核指標(biāo)，否則為未完成考核指標(biāo)。 　　2.環(huán)保達(dá)標(biāo)。各企業(yè)達(dá)到國(guó)家規(guī)定的各項(xiàng)排放標(biāo)準(zhǔn)即為達(dá)標(biāo)，否則為不達(dá)標(biāo)。 　　3.職工總數(shù)。以集團(tuán)公司人事勞資部門核準(zhǔn)的企業(yè)年度職工總數(shù)為準(zhǔn)。 　　企業(yè)實(shí)際職工人數(shù)少于或等于集團(tuán)公司年度下達(dá)的職工總量控制數(shù)為完成考核指標(biāo)，否則為未完成考核指標(biāo)。 　　第八條　企業(yè)年度各項(xiàng)考核指標(biāo)的核定，由集團(tuán)公司財(cái)務(wù)資產(chǎn)部會(huì)同規(guī)劃計(jì)劃部、人事勞資部和勘探、開(kāi)發(fā)、煉化、安全與環(huán)保等專業(yè)部門，充分考慮各類不同企業(yè)的情況，在認(rèn)真研究測(cè)算的基礎(chǔ)上提出意見(jiàn)，報(bào)經(jīng)集團(tuán)公司審批后統(tǒng)一下達(dá)各企業(yè)，作為年終考核獎(jiǎng)懲的依據(jù)。下達(dá)的考核指標(biāo)不能輕易變動(dòng)，如果當(dāng)年企業(yè)外部條件發(fā)生重大變化，可根據(jù)實(shí)際情況，經(jīng)集團(tuán)公司總經(jīng)理辦公會(huì)研究后，作適當(dāng)調(diào)整。 三、獎(jiǎng)懲 　　第九條　為激勵(lì)和發(fā)揮企業(yè)搞好生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的主動(dòng)性和積極性，必須加大考核獎(jiǎng)懲的力度，把完成各項(xiàng)考核指標(biāo)的好壞同企業(yè)的收入分配、經(jīng)營(yíng)者和職工的切身利益緊密掛起鉤來(lái)，在工資分配上不同效益的企業(yè)之間要拉開(kāi)檔次，真正體現(xiàn)增利減虧者獎(jiǎng)，減利增虧者罰，堅(jiān)決改變吃“大鍋飯”的狀況。 　　第十條　在國(guó)家對(duì)集團(tuán)公司實(shí)行工資總量宏觀調(diào)控下，集團(tuán)公司對(duì)企業(yè)實(shí)行年度工資總額與年度考核指標(biāo)掛鉤的辦法。將企業(yè)年度工資總額分為三部分： 　　1.原則上將企業(yè)年度工資總額基數(shù)的70％作為基礎(chǔ)工資，不與企業(yè)考核指標(biāo)掛鉤。 　　2.原則上將企業(yè)年度工資總額基數(shù)的30％作為浮動(dòng)工資，全額與企業(yè)考核指標(biāo)掛鉤浮動(dòng)。 　　3.企業(yè)當(dāng)年新增工資作為效益工資，全額與企業(yè)考核指標(biāo)掛鉤。 　　第十一條　盈利企業(yè)完成實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)指標(biāo)而未完成內(nèi)部上交額指標(biāo)的，或盈利企業(yè)未完成實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)指標(biāo)，但完成內(nèi)部上交額指標(biāo)的，扣減年度效益工資。 　　盈利企業(yè)既未完成實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)指標(biāo)，又未完成內(nèi)部上交額指標(biāo)的，年度不兌現(xiàn)效益工資。 　　盈利企業(yè)完成內(nèi)部上交額指標(biāo)后，還超額向集團(tuán)公司上交利潤(rùn)的，可按超交利潤(rùn)額的40％返回企業(yè)，作為企業(yè)年度效益工資發(fā)放。盈利企業(yè)轉(zhuǎn)為虧損的，全額扣減企業(yè)的浮動(dòng)工資。 　　第十二條　虧損企業(yè)未完成集團(tuán)公司核定的控虧額指標(biāo)的，全額扣減企業(yè)的浮動(dòng)工資。 　　虧損企業(yè)完成集團(tuán)公司核定的控虧額指標(biāo)，兌現(xiàn)浮動(dòng)工資，再實(shí)現(xiàn)減虧的，可按減虧額的20％視為企業(yè)年度效益工資發(fā)放，但其人均年效益工資要控制在盈利企業(yè)人均年效益工資的60％以內(nèi)。 　　第十三條　企業(yè)未實(shí)現(xiàn)安全生產(chǎn)與環(huán)保達(dá)標(biāo)，發(fā)生特大安全生產(chǎn)事故或環(huán)境污染事故，直接造成了嚴(yán)重經(jīng)濟(jì)損失的，一次性扣罰企業(yè)一定額度的工資總額。 　　第十四條　對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)者的獎(jiǎng)懲。集團(tuán)公司獎(jiǎng)懲的企業(yè)經(jīng)營(yíng)者是指所屬企業(yè)的黨政一把手。企業(yè)其他領(lǐng)導(dǎo)成員的獎(jiǎng)懲，由各企業(yè)根據(jù)集團(tuán)公司確定的原則規(guī)定，制訂相應(yīng)辦法。 　　1.對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)者實(shí)行年度考核獎(jiǎng)懲制度。企業(yè)經(jīng)營(yíng)者的獎(jiǎng)金，根據(jù)對(duì)企業(yè)和經(jīng)營(yíng)者的考核結(jié)果，由集團(tuán)公司發(fā)放，經(jīng)營(yíng)者不再在企業(yè)領(lǐng)取獎(jiǎng)金。對(duì)全面完成和超額完成企業(yè)年度考核指標(biāo)的經(jīng)營(yíng)者，依據(jù)企業(yè)人均實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)額或減虧額的不同幅度，分別按集團(tuán)公司年人均工資水平的一定倍數(shù)，由集團(tuán)公司給予一次性獎(jiǎng)勵(lì)。對(duì)完不成企業(yè)年度考核指標(biāo)的經(jīng)營(yíng)者，根據(jù)其未完成考核指標(biāo)的程度，給予不同的經(jīng)濟(jì)處罰。對(duì)企業(yè)發(fā)生特大事故、造成嚴(yán)重經(jīng)濟(jì)損失和發(fā)生嚴(yán)重環(huán)境污染及職工總量失控或未完成下崗分流指標(biāo)的經(jīng)營(yíng)者，要加重經(jīng)濟(jì)處罰。對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)者年度考核獎(jiǎng)懲的結(jié)果，集團(tuán)公司要以適當(dāng)?shù)姆绞接枰酝▓?bào)。 　　各企業(yè)其他領(lǐng)導(dǎo)成員的獎(jiǎng)懲水平，應(yīng)控制在本企業(yè)黨政一把手獎(jiǎng)勵(lì)水平的50％—70％。 　　2.在推進(jìn)企業(yè)干部人事制度改革中，要把企業(yè)績(jī)效的考核同企業(yè)經(jīng)營(yíng)者的任用緊密結(jié)合起來(lái)，根據(jù)全面考核結(jié)果決定其升免和任用。對(duì)因經(jīng)營(yíng)管理嚴(yán)重不善而未全面完成企業(yè)考核指標(biāo)，特別是未完成實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)(控虧額)指標(biāo)并新發(fā)生虧損或擴(kuò)大虧損的，除按規(guī)定在經(jīng)濟(jì)上予以懲罰外，要輔以必要的行政處罰，一年提出警告，兩年一般要就地免職，并不能易地任職。如有特殊原因，再另作處理。通過(guò)運(yùn)用經(jīng)濟(jì)和行政的手段，對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)者進(jìn)行嚴(yán)格的考核獎(jiǎng)懲，以激勵(lì)經(jīng)營(yíng)者更好地履行職責(zé)，保證企業(yè)持續(xù)、穩(wěn)定發(fā)展。 　　第十五條　鑒于對(duì)企業(yè)及其經(jīng)營(yíng)者的考核獎(jiǎng)懲是一項(xiàng)十分復(fù)雜、政策性很強(qiáng)的工作，集團(tuán)公司人事勞資部要會(huì)同規(guī)劃計(jì)劃部、稱務(wù)資產(chǎn)部和勘探、開(kāi)發(fā)、煉化、安全與環(huán)保等有關(guān)專業(yè)部門，依據(jù)本辦法確定的原則規(guī)定，結(jié)合各類不同企業(yè)的實(shí)際情況，認(rèn)真研究制定具體的考核獎(jiǎng)懲實(shí)施細(xì)則，報(bào)集團(tuán)公司審查批準(zhǔn)后下發(fā)執(zhí)行。 四、附則 　　第十六條　對(duì)企業(yè)及其經(jīng)營(yíng)者的考核和獎(jiǎng)懲兌現(xiàn)，由集團(tuán)公司人事勞資部會(huì)同規(guī)劃計(jì)劃部、財(cái)務(wù)資產(chǎn)部和有關(guān)專業(yè)部門，按照集團(tuán)公司下達(dá)的企業(yè)年度各項(xiàng)考核指標(biāo)，逐一認(rèn)真地進(jìn)行檢查核實(shí)，提出考核結(jié)果和獎(jiǎng)懲意見(jiàn)，報(bào)經(jīng)集團(tuán)公司審定后執(zhí)行。如果集團(tuán)公司審計(jì)、監(jiān)察部門發(fā)現(xiàn)企業(yè)有違反規(guī)定、弄虛作假行為的，要予以嚴(yán)肅處理。 　　第十七條　對(duì)集團(tuán)公司所屬科研、院校等事業(yè)單位，實(shí)行工資總額與事業(yè)經(jīng)費(fèi)、主要任務(wù)指標(biāo)掛鉤考核浮動(dòng)；對(duì)集團(tuán)公司總部，實(shí)行工資總額與集團(tuán)公司完成利潤(rùn)、機(jī)關(guān)經(jīng)費(fèi)指標(biāo)掛鉤考核浮動(dòng)。其具體考核獎(jiǎng)懲辦法，可參照本辦法的有關(guān)規(guī)定和精神，由人事勞資部門另行制訂。 　　第十八條　原總公司下發(fā)文件中涉及企業(yè)考核與獎(jiǎng)懲方面的內(nèi)容，與本辦法不一致的地方，以本辦法為準(zhǔn)。本辦法由集團(tuán)公司發(fā)展研究部負(fù)責(zé)解釋。 　　第十九條　本辦法自頒發(fā)之日起試行。