（2000年1月4日　開(kāi)行發(fā)［1999］534號(hào)） 各分行，總行各廳局、直屬單位： 　　現(xiàn)將《國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行經(jīng)營(yíng)管理分析預(yù)測(cè)工作暫行辦法》印發(fā)給你們，請(qǐng)遵照?qǐng)?zhí)行。執(zhí)行中如有問(wèn)題和建議，請(qǐng)及時(shí)反饋總行綜合計(jì)劃局。 附：　　　國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行經(jīng)營(yíng)管理分析預(yù)測(cè)工作暫行辦法 第一章　總則 　?第一條　為規(guī)范國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行（以下簡(jiǎn)稱開(kāi)發(fā)銀行）經(jīng)營(yíng)管理工作，努力提高開(kāi)發(fā)銀行經(jīng)營(yíng)管理水平，參考商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理工作方法，根據(jù)國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)，制定本辦法。 　?第二條　開(kāi)發(fā)銀行經(jīng)營(yíng)管理以“安全性、流動(dòng)性、效益性、政策性”作為工作的指導(dǎo)原則。 　?第三條　經(jīng)營(yíng)管理工作目的是通過(guò)對(duì)全行經(jīng)營(yíng)管理工作進(jìn)行分析、預(yù)測(cè)，全面反映我行資金運(yùn)營(yíng)狀況及經(jīng)營(yíng)成果，為我行宏觀決策提供全面、準(zhǔn)確、及時(shí)的信息支持；通過(guò)制定經(jīng)營(yíng)目標(biāo)并進(jìn)行考核，促進(jìn)降低經(jīng)營(yíng)成本、提高資金使用效益，逐步提高我行經(jīng)營(yíng)管理水平。 　?第四條　開(kāi)發(fā)銀行經(jīng)營(yíng)管理范圍包括項(xiàng)目開(kāi)發(fā)與評(píng)審、資金來(lái)源與運(yùn)用等經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)全過(guò)程的管理。經(jīng)營(yíng)管理工作內(nèi)容包括全行年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的制定，按季對(duì)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的各項(xiàng)指標(biāo)進(jìn)行分析預(yù)測(cè)，定期對(duì)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)進(jìn)行考核三項(xiàng)主要內(nèi)容。 　?第五條　根據(jù)經(jīng)營(yíng)管理的需要設(shè)置全行年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)、分析預(yù)測(cè)指標(biāo)和考核三類指標(biāo)。 ?　　　　　　　　第二章　年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo) 　?第六條　全行年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)包括項(xiàng)目開(kāi)發(fā)與評(píng)審、資金來(lái)源與運(yùn)用、貸款回收、資產(chǎn)質(zhì)量、財(cái)務(wù)效益和其他六類共15項(xiàng)綜合經(jīng)營(yíng)管理目標(biāo)指標(biāo)。詳見(jiàn)附件一。 　?第七條　分行年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)包括項(xiàng)目資金來(lái)源與運(yùn)用、貸款回收、資產(chǎn)質(zhì)量、財(cái)務(wù)效益四類共7項(xiàng)綜合經(jīng)營(yíng)管理目標(biāo)指標(biāo)。詳見(jiàn)附件二。 　?第八條　年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)本著積極進(jìn)取的原則，根據(jù)資金運(yùn)動(dòng)過(guò)程和開(kāi)發(fā)銀行近幾年的實(shí)際經(jīng)營(yíng)情況，由綜合計(jì)劃局和有關(guān)局提出全行和分行的年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，報(bào)行領(lǐng)導(dǎo)審批后，于每年年初分別下達(dá)。 ?　　　　　　　 第三章　分析預(yù)測(cè)的指標(biāo)設(shè)置 　?第九條　分析預(yù)測(cè)指標(biāo)的設(shè)置分總行（全行）和分行（含總行營(yíng)業(yè)部，下同）兩部分?？傂蟹治鲱A(yù)測(cè)指標(biāo)按經(jīng)營(yíng)管理類別分為六類22項(xiàng)指標(biāo)，詳見(jiàn)附件三；分行的經(jīng)營(yíng)管理類別和指標(biāo)是總行的簡(jiǎn)化，為五類15項(xiàng)指標(biāo)，詳見(jiàn)附件四。 　?第十條　項(xiàng)目開(kāi)發(fā)與評(píng)審類指標(biāo)由項(xiàng)目開(kāi)發(fā)、項(xiàng)目?jī)?chǔ)備、項(xiàng)目評(píng)審3項(xiàng)指標(biāo)組成。設(shè)立本類指標(biāo)的目的是及時(shí)反映我行項(xiàng)目開(kāi)發(fā)、評(píng)審進(jìn)度、未來(lái)貸款空間等狀況，主要考察貸款項(xiàng)目結(jié)構(gòu)和貸款總量，把握全行對(duì)項(xiàng)目開(kāi)發(fā)的力度是否達(dá)到預(yù)期目標(biāo)，為全行經(jīng)營(yíng)管理分析預(yù)測(cè)提供測(cè)算基礎(chǔ)。 　?第十一條　資金來(lái)源與資金運(yùn)用類指標(biāo)由發(fā)債籌資、存款、債券本息償付、頭寸控制、貸款發(fā)放、信貸結(jié)構(gòu)6項(xiàng)指標(biāo)組成。通過(guò)這些指標(biāo)可以對(duì)開(kāi)發(fā)銀行的資金管理、資金運(yùn)轉(zhuǎn)能力、資金使用狀況及信貸結(jié)構(gòu)做出評(píng)價(jià)，發(fā)現(xiàn)我行資金運(yùn)營(yíng)中的問(wèn)題，改進(jìn)我行的資金管理工作。 　?第十二條　貸款回收類指標(biāo)由本金回收、利息回收、欠付利息3項(xiàng)指標(biāo)組成。通過(guò)設(shè)立本類指標(biāo)可以定期考察實(shí)際回收貸款本息與計(jì)劃的差距，掌握累計(jì)欠付利息情況，目的在于重點(diǎn)反映全行信貸工作的中心任務(wù)，并結(jié)合貸款回收分析工作，為經(jīng)營(yíng)管理提供分析預(yù)測(cè)依據(jù)。 　?第十三條　資產(chǎn)質(zhì)量類指標(biāo)由不良貸款和逾期貸款2項(xiàng)指標(biāo)組成。不良貸款主要反映按人民銀行和我行五級(jí)分類辦法劃分的資產(chǎn)狀況，特別是三、四、五類資產(chǎn)的余額及所占比重；逾期貸款主要反映一逾兩呆貸款余額及所占比重。設(shè)立本類指標(biāo)可以及時(shí)反映信貸資產(chǎn)質(zhì)量狀況，促進(jìn)防范和化解信貸風(fēng)險(xiǎn)。 　?第十四條　財(cái)務(wù)效益類指標(biāo)由營(yíng)業(yè)費(fèi)用、營(yíng)業(yè)收入和利潤(rùn)3項(xiàng)指標(biāo)組成。設(shè)立本類指標(biāo)的目的是反映財(cái)務(wù)計(jì)劃的執(zhí)行情況和各項(xiàng)財(cái)務(wù)活動(dòng)的效果，分析影響因素及形成條件，有利于逐步降低成本費(fèi)用，提高資金使用效益，提高盈利水平。 　?第十五條　資產(chǎn)負(fù)債類指標(biāo)主要有下季度到期債務(wù)、預(yù)計(jì)下季度可回收貸款、負(fù)債加權(quán)平均期限、生息資產(chǎn)加權(quán)平均期限、凈利差5項(xiàng)指標(biāo)。設(shè)立這些指標(biāo)主要用于經(jīng)營(yíng)管理分析預(yù)測(cè)工作。 ?　　　　　　　 第四章　分析預(yù)測(cè)工作操作程序 　?第十六條　全行分析預(yù)測(cè)工作按季度進(jìn)行，由總、分行兩級(jí)操作。通過(guò)經(jīng)營(yíng)管理分析預(yù)測(cè)指標(biāo)報(bào)表和分析預(yù)測(cè)報(bào)告實(shí)施。 　?第十七條　各分行根據(jù)《國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行經(jīng)營(yíng)管理分析指標(biāo)（分行）》的要求填報(bào)季報(bào)表，并結(jié)合工作實(shí)際，按季對(duì)本行經(jīng)營(yíng)管理情況進(jìn)行分析預(yù)測(cè)。各分行在每季度結(jié)束后10個(gè)工作日內(nèi)將“××分行××××年第1－×季度經(jīng)營(yíng)管理工作分析預(yù)測(cè)報(bào)告”連同季報(bào)表一并報(bào)總行綜合計(jì)劃局。 　?第十八條　各分行經(jīng)營(yíng)管理分析預(yù)測(cè)報(bào)告的常規(guī)性分析內(nèi)容包括：本季度經(jīng)營(yíng)管理工作基本情況、存在主要問(wèn)題、采取的主要措施和對(duì)下季度經(jīng)營(yíng)管理工作進(jìn)行預(yù)測(cè)；經(jīng)營(yíng)管理前瞻性分析內(nèi)容包括對(duì)利率影響、貸款發(fā)放進(jìn)度影響、債轉(zhuǎn)股影響、剝離影響等的專題分析預(yù)測(cè)。分析預(yù)測(cè)工作執(zhí)行過(guò)程中，分行可根據(jù)本行實(shí)際，增設(shè)必要的分析類指標(biāo)并進(jìn)行分析預(yù)測(cè)。 　?第十九條　第四季度的報(bào)告要求各分行對(duì)本行第四季度及全年經(jīng)營(yíng)管理工作進(jìn)行總結(jié)，同時(shí)對(duì)來(lái)年第一季度及下年度的經(jīng)營(yíng)管理工作進(jìn)行分析預(yù)測(cè)。 　?第二十條　綜合計(jì)劃局根據(jù)有關(guān)資料和總行有關(guān)部門的報(bào)表，在各分行分析預(yù)測(cè)的基礎(chǔ)上，對(duì)全行經(jīng)營(yíng)管理工作進(jìn)行綜合分析預(yù)測(cè)。每季度結(jié)束后15個(gè)工作日內(nèi)提出“國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行××××年第1－×季度經(jīng)營(yíng)管理工作分析預(yù)測(cè)報(bào)告”報(bào)行領(lǐng)導(dǎo)。 ?　　　　　　　　　 第五章　數(shù)據(jù)的采集 　?第二十一條　《國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行經(jīng)營(yíng)管理分析指標(biāo)（總行）》的數(shù)據(jù)由總行有關(guān)部門填報(bào)，綜合計(jì)劃局按有關(guān)數(shù)據(jù)進(jìn)行分析預(yù)測(cè)。 　?第二十二條　《國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行經(jīng)營(yíng)管理分析指標(biāo)（分行）》的數(shù)據(jù)各分行填報(bào)，綜合計(jì)劃局參考有關(guān)數(shù)據(jù)進(jìn)行分析預(yù)測(cè)。 ?　　　　　　　　　　　第六章　附則 　?第二十三條　經(jīng)營(yíng)管理工作考核的指標(biāo)和程序按《國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行考核制度》執(zhí)行。 　?第二十四條　本辦法由國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行綜合計(jì)劃局負(fù)責(zé)解釋。 　?第二十五條　本辦法自印發(fā)之日起執(zhí)行。 　?附件：（略）