第一章　托管

　　第二章　轉(zhuǎn)托管

　　第三章　附則

　　第一章　托管第一條　為支持1995年一年期記帳式國庫券（以下稱本期國債）的順利發(fā)行，方便投資人的跨市場交易，并為實(shí)現(xiàn)今后國債的統(tǒng)一托管結(jié)算體系作準(zhǔn)備，特制定本辦法。

　　第二條　財(cái)政部委托中國證券交易系統(tǒng)有限公司（以下簡稱中證交）為本期國債提供總托管服務(wù)。

　　第三條　本期國債托管實(shí)行集中托管、分級管理、各司其責(zé)的原則。中證交受財(cái)政部委托，負(fù)責(zé)發(fā)行債券總額的控制，保障本系統(tǒng)內(nèi)各帳戶的真實(shí)性、完整性和安全性；各證券交易場所的托管部門負(fù)責(zé)管理進(jìn)入該系統(tǒng)托管的國債，并保證本系統(tǒng)內(nèi)國債帳戶的真實(shí)性、完整性和安全性。

　　第四條　參與本期國債發(fā)行注冊的交易場所的托管部門在中證交開立托管帳戶，其托管帳戶余額反映財(cái)政部在該交易場所帳戶實(shí)有國債總額。承銷商、分銷商或投資人認(rèn)購的本期國債可直接在各交易場所的托管部門辦理注冊，由該交易場所托管部門直接記入分銷商或投資人的證券帳戶。

　　第五條　發(fā)行期結(jié)束后，各證券交易場所將辦理的分銷情況報(bào)財(cái)政部確認(rèn)。財(cái)政部將確認(rèn)結(jié)果通知中證交。中證交根據(jù)財(cái)政部的確認(rèn)通知所載各交易場所分銷數(shù)額，記入其托管部門在中證交開設(shè)的托管帳戶內(nèi)，并簽發(fā)國債托管確認(rèn)書（格式見附式1）。

　　第二章　轉(zhuǎn)托管第六條　為解決本期國債的跨交易場所流通問題，應(yīng)投資人申請，可以辦理市場間轉(zhuǎn)托管，由中證交提供中介服務(wù)。

　　第七條　轉(zhuǎn)托管申請人（以下簡稱申請人）辦理市場間轉(zhuǎn)托管時，應(yīng)首先向其原托管機(jī)構(gòu)提交轉(zhuǎn)托管申請。

　　第八條　申請人為證券商的客戶時，由證券商代為向轉(zhuǎn)出方交易場所托管機(jī)構(gòu)（以下稱轉(zhuǎn)出方）提出轉(zhuǎn)托管申請，申請人提出轉(zhuǎn)托管申請時，不得變更轉(zhuǎn)入方托管機(jī)構(gòu)；若申請人為證券商，則證券商以自營方式向其原托管機(jī)構(gòu)提出轉(zhuǎn)托管申請。

　　第九條　受理申請人辦理轉(zhuǎn)托管手續(xù)的機(jī)構(gòu)，應(yīng)在轉(zhuǎn)托管期間內(nèi)將申請人申請轉(zhuǎn)托管部分國債予以凍結(jié)。

　　第十條　市場間轉(zhuǎn)托管業(yè)務(wù)流程：

　　一、申請人申請本期國債轉(zhuǎn)托管時，如其托管機(jī)構(gòu)為證券商，應(yīng)于轉(zhuǎn)托管國債指定到帳日前兩個營業(yè)日上午或以前到該證券商指定柜臺辦理轉(zhuǎn)托管申請。

　　二、證券商受理申請人轉(zhuǎn)托管申請及辦理自營部分國債市場間轉(zhuǎn)托管時，應(yīng)填寫轉(zhuǎn)托管申請書，一式三聯(lián)（格式見附式2），簽章后，應(yīng)最遲于指定到帳日前一個營業(yè)日上午或以前將轉(zhuǎn)托管申請書傳真并特快專遞提交至轉(zhuǎn)出方。

　　三、轉(zhuǎn)出方收到轉(zhuǎn)托管申請書傳真件后，分自營和代理核對該申請人國債托管帳戶余額，證券商在轉(zhuǎn)出方開立的自營證券帳戶余額與專門辦理二級帳戶業(yè)務(wù)的“委托買賣專戶”余額不能混用，若不足，則不受理該轉(zhuǎn)托管申請，并及時通知申請人；若余額足夠，先將這部分國債凍結(jié)，在轉(zhuǎn)托管申請書上簽章，將第二聯(lián)（轉(zhuǎn)入方聯(lián)）傳真并特快專遞至轉(zhuǎn)入方交易場所托管機(jī)構(gòu)（以下簡稱轉(zhuǎn)入方），同時將簽章后的第三聯(lián)（申請人聯(lián)）傳真并特快專遞至申請人。

　　四、轉(zhuǎn)出方于申請書提交日下午3∶30以前通過與中證交債券結(jié)算系統(tǒng)聯(lián)網(wǎng)的電腦終端向中證交發(fā)送“市場間轉(zhuǎn)托管過戶指令”（格式見附式3）；轉(zhuǎn)入方收到轉(zhuǎn)出方傳真的轉(zhuǎn)托管申請書（轉(zhuǎn)入方聯(lián)）傳真件也按上述時間向中證交發(fā)送“市場間轉(zhuǎn)托管過戶指令”。雙方應(yīng)按申請書內(nèi)容及過戶指令各項(xiàng)要求（見附式3說明）逐項(xiàng)錄入，確認(rèn)無誤后發(fā)送。

　　五、中證交收到雙方發(fā)送的轉(zhuǎn)托管過戶指令后，對各項(xiàng)要素進(jìn)行逐項(xiàng)核對，核對無誤的，為匹配成功指令，并通知雙方。如轉(zhuǎn)出方托管帳戶中存有足額債券，則于指定過戶日下午4∶00—4∶30為轉(zhuǎn)出方和轉(zhuǎn)入方辦理交割過戶，并通過系統(tǒng)向雙方發(fā)送轉(zhuǎn)托管過戶確認(rèn)單（格式見附式4）；

　　匹配不符的指令，則向雙方發(fā)送債券轉(zhuǎn)托管過戶指令錯誤通知（格式見附式5），通知雙方核對后重發(fā)；

　　如轉(zhuǎn)出方在中證交托管帳戶中國債數(shù)量不足，則向雙方發(fā)送轉(zhuǎn)托管指令無效通知（格式見附式6）。

　　六、轉(zhuǎn)出方收到中證交的轉(zhuǎn)托管過戶確認(rèn)單后，于指定過戶日第二天，即申請書中的指定到帳日上午8∶30—9∶30，分自營和代理核減申請人帳戶余額并通知申請人；轉(zhuǎn)入方收到中證交的轉(zhuǎn)托管過戶確認(rèn)后，于同一時間，分自營和代理增加申請人帳戶余額，并通知申請人；屬申請人自營的國債在辦完劃帳工作的當(dāng)日即可參與交易。

　　七、證券商代理其客戶辦理轉(zhuǎn)托管時，自收到轉(zhuǎn)出方通知后，于當(dāng)日收市前核減投資人在轉(zhuǎn)出方帳戶余額，增加投資人在轉(zhuǎn)入方帳戶余額，并通知投資人。

　　八、本期國債轉(zhuǎn)托管手續(xù)完畢后，由中證交同時調(diào)整各交易場所集中托管的本期國債量。

　　九、因下列原因之一延誤轉(zhuǎn)托管過戶者，由事故制造方承擔(dān)責(zé)任：

　　1、申請人未在規(guī)定時間內(nèi)到交易場所托管機(jī)構(gòu)辦理轉(zhuǎn)托管申請；

　　2、轉(zhuǎn)出方和轉(zhuǎn)入方任意一方或雙方原因未能及時發(fā)送轉(zhuǎn)托管過戶指令至中證交；

　　3、指令發(fā)送錯誤造成匹配不成功；

　　4、申請人或轉(zhuǎn)出方托管帳戶余額不足；

　　5、由中證交系統(tǒng)處理不當(dāng)造成的錯誤和延誤。

　　十、轉(zhuǎn)托管指令過戶日如遇節(jié)假日，則順延至節(jié)假日后第一個營業(yè)日。

　　第十一條　在中證交直接開立托管帳戶的金融機(jī)構(gòu)辦理中證交與交易場所之間的轉(zhuǎn)托管手續(xù)時，由中證交作為轉(zhuǎn)出方或轉(zhuǎn)入方，有關(guān)交易場所托管部門作為轉(zhuǎn)入方或轉(zhuǎn)出方，業(yè)務(wù)流程同第十條。

　　第十二條　為保證托管帳戶的完整性，各交易場所須定期與中證交進(jìn)行對帳。由中證交將辦理的轉(zhuǎn)托管情況進(jìn)行匯總，定期向財(cái)政部報(bào)告。

　　第十三條　市場間轉(zhuǎn)托管申請書由中證交統(tǒng)一印制，發(fā)給各交易場所或證券商使用。一份申請書只能使用一次，不得復(fù)印使用。

　　第三章　附則第十四條　本辦法適用于1995年一年期記帳式國債。

　　第十五條　本期國債發(fā)行承銷、分銷、托管有關(guān)各方，須遵守本辦法規(guī)定，違反本辦法規(guī)定的，由財(cái)政部視情節(jié)輕重作出處理；觸犯刑律的，移交司法機(jī)關(guān)追究刑事責(zé)任。

　　第十六條　本辦法由財(cái)政部負(fù)責(zé)解釋。