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上市公司增發(fā)股份的條件

來源: 律霸小編整理 · 2021-05-06 · 557人看過

增加股票發(fā)行量,多融資,“圈錢”多對(duì)企業(yè)大有裨益。那么,上市公司增發(fā)股票的條件是什么?有什么要求?以下是對(duì)上市公司增發(fā)相關(guān)知識(shí)的總結(jié)。歡迎閱讀

(1)公司章程合法有效,組織健全,依法履行職責(zé)

(2)內(nèi)部控制制度健全、有效、可靠

(3)內(nèi)部控制制度完善,合理有效,無重大缺陷

(4)資質(zhì):不違反董高的限制條件;近36個(gè)月未受到中國(guó)證監(jiān)會(huì)行政處罰,近12個(gè)月未受到證券交易所公開譴責(zé);最近12個(gè)月內(nèi),未發(fā)生違規(guī)提供對(duì)外擔(dān)保的情況(三無:中國(guó)證監(jiān)會(huì)處罰3年,證券交易所訓(xùn)誡1年,違規(guī)擔(dān)保1年,(1)上市公司近三個(gè)會(huì)計(jì)年度連續(xù)盈利。與扣除前的凈利潤(rùn)相比,扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤(rùn)按較低者計(jì)算。(2)業(yè)務(wù)和利潤(rùn)來源穩(wěn)定,(三)主營(yíng)業(yè)務(wù)或投資方向可持續(xù),經(jīng)營(yíng)模式和投資計(jì)劃穩(wěn)定,主要產(chǎn)品或服務(wù)市場(chǎng)前景良好,且無不利變化

(4)高級(jí)管理人員和核心技術(shù)人員穩(wěn)定,最近12個(gè)月內(nèi)無重大不利變化

(5)取得重要資產(chǎn)、核心技術(shù)或其他重大權(quán)益合法,可以繼續(xù)使用,(六)過去24個(gè)月向社會(huì)公開發(fā)行證券的,不存在擔(dān)保、訴訟、仲裁等影響持續(xù)經(jīng)營(yíng)的重大事項(xiàng),發(fā)行年度營(yíng)業(yè)利潤(rùn)比上年減少50%以上的情形不存在:(1)執(zhí)行國(guó)家統(tǒng)一會(huì)計(jì)制度;(2)上市公司最近三年及一期財(cái)務(wù)報(bào)表未經(jīng)注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具有保留意見、否定意見或者無法表達(dá)意見的審計(jì)報(bào)告的;(三)注冊(cè)會(huì)計(jì)師重點(diǎn)出具無保留意見審計(jì)報(bào)告的,所涉及事項(xiàng)對(duì)發(fā)行人無重大不利影響或重大不利影響在發(fā)行前已消除的(4)資產(chǎn)質(zhì)量良好,近三年資產(chǎn)減值準(zhǔn)備計(jì)提完全合理,經(jīng)營(yíng)成果真實(shí),現(xiàn)金流量正常。營(yíng)業(yè)收入和營(yíng)業(yè)成本嚴(yán)格按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定執(zhí)行,近三年資產(chǎn)減值準(zhǔn)備計(jì)提充分合理,(六)最近三年以現(xiàn)金分配的累計(jì)利潤(rùn)不低于最近三年實(shí)現(xiàn)的年均可分配利潤(rùn)的30%。(一)沒有違反證券法律、行政法規(guī)和規(guī)章的行為,(二)不存在違反工商、稅務(wù)、土地、環(huán)境保護(hù)、海關(guān)法律、行政法規(guī)、規(guī)章、行政處罰和嚴(yán)重情節(jié)的,或刑事處罰

(3)不存在嚴(yán)重違反國(guó)家其他法律、行政法規(guī)

募集資金的數(shù)額和用途

(1)不超過項(xiàng)目需求

(2)金融企業(yè)除外,不得持有交易性金融資產(chǎn)和可供出售金融資產(chǎn),不得向他人借貸,不得委托理財(cái)和其他金融投資,項(xiàng)目實(shí)施后,不得直接或間接投資以證券交易為主營(yíng)業(yè)務(wù)的公司① 不得與控股股東、實(shí)際控制人進(jìn)行同業(yè)競(jìng)爭(zhēng),不得影響公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的獨(dú)立性

(2)專戶資金必須存入公司董事會(huì)決定的專戶

(1)有虛假記載,本次發(fā)行申請(qǐng)文件存在誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏的;(2)未經(jīng)更正擅自改變本次公開發(fā)行募集資金用途的;(3)上市公司在過去12個(gè)月內(nèi)受到證券交易所公開譴責(zé)的;(4)上市公司及其控制人(五)上市公司及其現(xiàn)任董事、高級(jí)管理人員涉嫌犯罪被司法機(jī)關(guān)立案調(diào)查,涉嫌違法違規(guī)被中國(guó)證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查(六)其他嚴(yán)重?fù)p害投資者合法權(quán)益和社會(huì)公共利益的情形(一)最近三個(gè)會(huì)計(jì)年度加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率不低于6%。與扣除前的凈利潤(rùn)相比,以扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤(rùn)中較低者作為加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率的計(jì)算基礎(chǔ)(2)金融企業(yè)除外,不存在持有大量交易性金融資產(chǎn)、可供出售金融資產(chǎn)、向他人借款等金融投資,最近一期末委托理財(cái)

(3)發(fā)行價(jià)格不得低于招股說明書公告前20個(gè)交易日公司股票平均價(jià)格或前一交易日平均價(jià)格

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