第一章總則

1.1為規(guī)范公司債券上市交易行為，以及發(fā)行人及相關信息披露義務人的信息披露行為，維護債券市場秩序，促進債券市場的健康發(fā)展，保護投資者的合法權(quán)益，根據(jù)有關法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文件及《深圳證券交易所章程》，制定本規(guī)則。

1.2公司債券在深圳證券交易所(以下簡稱“本所”)上市交易，適用本規(guī)則。本規(guī)則所稱公司債券(以下簡稱“債券”)是指公司依照法定程序發(fā)行，并約定在一定期限內(nèi)還本付息的有價證券。企業(yè)債券的上市交易，參照本規(guī)則執(zhí)行?？赊D(zhuǎn)換公司債券、可交換公司債券的上市交易，不適用本規(guī)則。

1.3債券在本所上市，不表明本所對該債券的投資價值和按期還本付息作出實質(zhì)性判斷或保證。債券發(fā)行人經(jīng)營與收益的變化，由發(fā)行人自行負責;由此變化引致的投資風險，由投資者自行負責。

1.4經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會(以下簡稱“中國證監(jiān)會”)核準發(fā)行并在本所上市的債券，不得在本所以外的其他場所交易或轉(zhuǎn)讓。

1.5本所依據(jù)有關法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文件、《深圳證券交易所章程》、本規(guī)則和本所發(fā)布的細則、指引、通知、辦法、備忘錄等相關規(guī)定(以下簡稱“本所其他相關規(guī)定”)審核債券上市申請，安排債券上市，并對發(fā)行人和上市推薦人等進行監(jiān)管。

第二章債券上市條件

2.1發(fā)行人申請其發(fā)行的債券在本所上市，應當符合以下條件：

(一)債券經(jīng)中國證監(jiān)會或國務院授權(quán)的部門核準、批準或者備案并公開發(fā)行;

(二)發(fā)行人申請債券上市時仍符合法定的債券發(fā)行條件;

(三)債券期限為一年以上;

(四)債券實際發(fā)行額不少于人民幣五千萬元;

(五)債券須經(jīng)資信評級機構(gòu)評級，且債券信用級別良好;

(六)本所規(guī)定的其他條件。

2.2發(fā)行人申請其發(fā)行的債券在本所上市，且僅通過本所綜合協(xié)議交易平臺掛牌交易的，應符合

2.1條規(guī)定的條件。

2.3發(fā)行人申請其發(fā)行的債券在本所上市，且同時通過本所集中競價系統(tǒng)和綜合協(xié)議交易平臺掛牌交易的，除應符合2.1條規(guī)定的條件以外，還應當符合以下條件：

(一)債券須經(jīng)信用評級機構(gòu)評級，且債券信用評級達到AA級及以上;

(二)本次債券發(fā)行前，發(fā)行人最近一期末的資產(chǎn)負債率或加權(quán)平均資產(chǎn)負債率(以集合形式發(fā)行債券的)不高于70%，或發(fā)行人最近一期末的凈資產(chǎn)不低于5億元人民幣;

(三)發(fā)行人最近三個會計年度實現(xiàn)的年均可分配利潤不少于債券一年利息的1.5倍，以集合形式發(fā)行的債券，所有發(fā)行人最近三個會計年度實現(xiàn)的加總年均可分配利潤不少于債券一年利息的1.5倍;

(四)本所規(guī)定的其他條件。

2.4本所可根據(jù)市場情況，對債券上市條件進行調(diào)整。第三章債券上市申請

3.1發(fā)行人申請債券上市，應向本所提交以下申請文件：

(一)債券上市申請書;

(二)中國證監(jiān)會或國務院授權(quán)部門核準、批準或備案債券發(fā)行的文件;

(三)申請債券上市的董事會決議或有權(quán)決策部門決議;

(四)公司章程(僅適用企業(yè)債發(fā)行人);

(五)公司營業(yè)執(zhí)照(僅適用企業(yè)債發(fā)行人);

(六)債券募集說明書及相關發(fā)行公告或相關文件;

(七)上市推薦書;

(八)上市公告書(內(nèi)容與格式見附件2);

(九)債券承銷協(xié)議;

(十)債券募集資金證明文件;

(十一)本所指定登記結(jié)算機構(gòu)出具的登記托管證明文件;

(十二)具有證券從業(yè)資格的會計師事務所出具的最近三年審計報告，或財政主管機關的有關批復;(僅適用企業(yè)債發(fā)行人)

(十三)律師事務所出具的關于本次債券發(fā)行和上市的法律意見書;

(十四)債券資信評級報告及信用跟蹤評級安排的說明(如有);

(十五)擔保協(xié)議及擔保人資信情況說明(如有);

(十六)債券受托管理協(xié)議(如有);

(十七)債券持有人會議規(guī)則(如有);

(十八)本所要求的其他文件。

3.2發(fā)行人應當保證向本所提交的文件內(nèi)容真實、準確、完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏。

3.3本所對債券上市實行上市推薦人制度，發(fā)行人申請債券在本所上市，須由一個或一個以上經(jīng)本所認可的機構(gòu)推薦，并出具上市推薦書。

3.4上市推薦人應當符合以下條件：

(一)本所會員或本所認可的其他機構(gòu);

(二)最近一年內(nèi)無重大違法違規(guī)行為;

(三)負責上市推薦工作的主要業(yè)務人員熟悉本所章程及相關業(yè)務規(guī)則;

(四)本所要求的其他條件。