工傷的預(yù)防和處理是用人單位經(jīng)常需要面對的問題?！豆ｋU(xiǎn)條例》及其實(shí)施細(xì)則施行后，工傷賠付標(biāo)準(zhǔn)逐年提高。如果職工受傷前平均工資為1700元，年齡為25周歲，該員工十級傷殘的賠償額會超過50000元;如果是九級傷殘，賠償額將會超過90000元。合法有效地控制和分散工傷賠付風(fēng)險(xiǎn)，對積極開展工傷救治、控制企業(yè)經(jīng)營成本具有重要的意義。目前較為常見的工傷風(fēng)險(xiǎn)分散方式有以下幾種：

一、工傷保險(xiǎn)

這里的工傷保險(xiǎn)特指社保中的工傷保險(xiǎn)。投保社會保險(xiǎn)是用人單位應(yīng)盡的義務(wù)，也是分散工傷風(fēng)險(xiǎn)最重要的方式。工傷保險(xiǎn)分散風(fēng)險(xiǎn)的對象主要是職工因工死亡的喪葬補(bǔ)助金、供養(yǎng)親屬撫恤金、一次性工亡補(bǔ)助金;工傷醫(yī)療費(fèi)用、假肢等傷殘輔助器具費(fèi)用、評定傷殘等級后的護(hù)理費(fèi);一次性傷殘補(bǔ)助金、傷殘津貼。

二、商業(yè)保險(xiǎn)一：補(bǔ)充工傷保險(xiǎn)

根據(jù)法律規(guī)定，對于五級至十級傷殘，除了醫(yī)藥費(fèi)和一次性醫(yī)療補(bǔ)助金外，占賠償額較大比例的一次性傷殘就業(yè)補(bǔ)助金和工傷醫(yī)療補(bǔ)助金需要由用人單位承擔(dān)。為此，各大商業(yè)保險(xiǎn)公司相應(yīng)推出了補(bǔ)充工傷保險(xiǎn)，以分散用人單位的賠付風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)補(bǔ)充工傷保險(xiǎn)賠付范圍較為全面，賠付金額通常不設(shè)上限，而是根據(jù)法律規(guī)定的賠償數(shù)額確定。該保險(xiǎn)一般采用團(tuán)體投保的方式，并且保險(xiǎn)費(fèi)率較高，用人單位可以為部分在高風(fēng)險(xiǎn)崗位工作的員工投保該險(xiǎn)種。

三、商業(yè)保險(xiǎn)二：員工意外險(xiǎn)、雇主責(zé)任險(xiǎn)

該類商業(yè)保險(xiǎn)單筆賠償限額低于工傷補(bǔ)充保險(xiǎn)，同工傷補(bǔ)充保險(xiǎn)不同的是，該類保險(xiǎn)單筆保單通常有固定的賠付限額，傷殘的賠償數(shù)額以最高賠償額為限。但是部分該類保險(xiǎn)對保險(xiǎn)的數(shù)量不設(shè)限制，投保人可以通過購買多份保險(xiǎn)增加保險(xiǎn)金額的方式分散風(fēng)險(xiǎn)。

四、勞務(wù)派遣公司

用人單位使用勞務(wù)派遣公司可以降低招用工成本的同時(shí)，也可以分散工傷風(fēng)險(xiǎn)。在簽訂勞務(wù)派遣合同的同時(shí)，用工單位可以同勞務(wù)派遣公司靈活協(xié)商工傷賠付的分擔(dān)方式。

五、非工傷賠償類償付

工傷賠付數(shù)額逐年提高，但是如果員工使用訴訟方式追討工傷賠償也面臨訴訟周期長、費(fèi)用較高的問題。在這種情況下，如果可以通過非工傷賠償類償付及早使員工獲得經(jīng)濟(jì)救助，可以極大地幫助企業(yè)同員工簽訂工傷賠償協(xié)議，有效地控制工傷賠償數(shù)額。

非工傷類賠償?shù)湫偷睦影l(fā)生在交通事故同時(shí)又是工傷的案例中。用人單位為事故車輛投保了乘員/駕駛員坐位險(xiǎn)的，或者對方車輛的投保有第三者責(zé)任險(xiǎn)的，員工的損失可以通過上述保險(xiǎn)獲得賠償。企業(yè)可以先行墊付賠償款為條件，就工傷賠償款數(shù)額展開有效協(xié)商，從而控制工傷賠償范圍。

企業(yè)可以在社保工傷保險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，對上述方式進(jìn)行靈活組合，以達(dá)到在減少投保費(fèi)用的同時(shí)，獲得最大程度的保障范圍。例如，對高風(fēng)險(xiǎn)崗位職工投保補(bǔ)充工傷保險(xiǎn)，其他員工投保雇主責(zé)任險(xiǎn)或者商業(yè)意外險(xiǎn)。

企業(yè)在處理工傷時(shí)還需要注意以下問題：

第一，申報(bào)工傷期限的問題。根據(jù)《工傷保險(xiǎn)條例》的規(guī)定，職工發(fā)生事故的，所在單位應(yīng)當(dāng)在事故發(fā)生之日起30日內(nèi)提出工傷認(rèn)定申請。用人單位未在上述時(shí)間內(nèi)進(jìn)行工傷認(rèn)定申請的，在此期間發(fā)生的包括醫(yī)藥費(fèi)在內(nèi)的工傷待遇由用人單位承擔(dān)。也就是說，單位即使投保了社保工傷保險(xiǎn)，如果不及時(shí)申報(bào)工傷的，是無法報(bào)銷工傷醫(yī)藥費(fèi)等工傷保險(xiǎn)待遇的。

如果用人單位對事故是否屬于工傷持異議的，應(yīng)當(dāng)在提交異議書以及相應(yīng)證據(jù)的同時(shí)，在事故發(fā)生之日起30日內(nèi)向勞動行政部門進(jìn)行申報(bào)備案。如果勞動行政部門最后仍然認(rèn)定事故屬于工傷的，工傷待遇可以進(jìn)行報(bào)銷。

第二，治療費(fèi)用的墊付。事故發(fā)生后，是否能夠?qū)κ軅麊T工采取及時(shí)有效的治療措施，直接關(guān)系到員工傷情的恢復(fù)以及生活質(zhì)量。因此，企業(yè)應(yīng)當(dāng)對受傷員工積極救治，并正常發(fā)放工資，以最大限度獲得員工的信任。實(shí)踐證明，這樣做可以為雙方的談判解決糾紛、降低企業(yè)工傷賠付額創(chuàng)造良好的條件。

最后是治療方案理賠問題。企業(yè)積極治療不等于盲目治療，鑒于治療手段和醫(yī)療期限的多樣性，無論是社保工傷保險(xiǎn)還是商業(yè)工傷保險(xiǎn)，可以理賠的費(fèi)用都是必要合理的費(fèi)用。企業(yè)在醫(yī)療機(jī)構(gòu)實(shí)施治療方案前前，應(yīng)當(dāng)同醫(yī)療機(jī)構(gòu)和保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)進(jìn)行充分溝通，以確定治療費(fèi)用可以得到理賠