（2001年5月31日　農(nóng)發(fā)行字[2001]89號(hào)） 中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行各省、自治區(qū)、直轄市分行，各計(jì)劃單列市分行： 　　為進(jìn)一步加強(qiáng)糧棉油庫存商品占用貸款的管理，在總結(jié)各地加強(qiáng)庫存監(jiān)管經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，總行制定了《中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行貸款企業(yè)庫存商品倉單管理辦法（試行）》，現(xiàn)印發(fā)給你們，并提出以下要求，請一并貫徹執(zhí)行。 　　一、各行要在全國糧食清倉查庫和清理認(rèn)定老庫存棉花的基礎(chǔ)上，對(duì)開戶企業(yè)的庫存商品進(jìn)一步核實(shí)，并遵照本辦法統(tǒng)一辦理庫存商品占用貸款倉單管理手續(xù)。 　　二、為配合本辦法的實(shí)施，總行隨文下發(fā)了《庫存商品占用貸款倉單管理協(xié)議（樣本）》（附件）、《庫存商品管理倉單》（略）、《庫存商品管理倉單明細(xì)表》（略）、《庫存商品占用貸款倉單管理違約通知書》（略），請各行參照執(zhí)行。其中，《庫存商品占用貸款倉單管理協(xié)議（樣本）》關(guān)于甲、乙雙方的各項(xiàng)條款，是庫存商品占用貸款倉單管理過程中甲、乙雙方應(yīng)遵循的基本條款，各行在與開戶企業(yè)協(xié)商過程中，可在基本條款的基礎(chǔ)上依法補(bǔ)充其他條款，但應(yīng)報(bào)省級(jí)分行備案。 　　三、《中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行貸款企業(yè)庫存商品倉單管理辦法（試行）》執(zhí)行中所遇到的情況和問題，請及時(shí)向總行反映。 附：　　中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行貸款企業(yè)庫存商品倉單管理辦法(試行) 第一章　總則 　　第一條　為切實(shí)加強(qiáng)收購資金貸款的封閉管理，提高糧棉企業(yè)的自我約束力和銀行對(duì)企業(yè)的監(jiān)管力，保障債權(quán)人、債務(wù)人的利益，防范銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)。依據(jù)《中華人民共和國合同法》、《糧食收購條例》、《糧食購銷違法行為處罰辦法》等有關(guān)法律、法規(guī)及收購資金貸款封閉管理的制度、規(guī)定，制定本辦法。 　　第二條　貸款企業(yè)庫存商品倉單管理（以下簡稱倉單管理）是指在中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行開戶的糧棉企業(yè)（以下簡稱企業(yè)）以向中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行的開戶銀行（以下簡稱開戶行）取得的貸款，購進(jìn)相應(yīng)的糧棉油等商品后，企業(yè)與開戶行按照自愿平等、協(xié)商一致的原則簽訂《庫存商品占用貸款倉單管理協(xié)議》，開戶行依照《庫存商品占用貸款倉單管理協(xié)議》的規(guī)定，對(duì)企業(yè)的庫存商品進(jìn)行監(jiān)管的信貸管理方式。 　　第三條　《庫存商品占用貸款倉單管理協(xié)議》是由企業(yè)和開戶行雙方在自愿平等、協(xié)商一致的基礎(chǔ)上簽訂的、明確規(guī)定雙方在庫存商品倉單管理活動(dòng)中的權(quán)利、義務(wù)的法律性文件。《庫存商品占用貸款倉單管理協(xié)議》包括協(xié)議正文及附件。其附件主要包括《庫存商品管理倉單》和《庫存商品管理倉單明細(xì)表》。 　　第四條　《庫存商品管理倉單》是由企業(yè)簽發(fā)并確認(rèn)收購資金貸款所形成的庫存商品的書面證明。其主要內(nèi)容包括：倉垛編號(hào)、倉容、存放地點(diǎn)、簽發(fā)時(shí)間以及庫存商品的性質(zhì)、種類、等級(jí)、數(shù)量、入庫時(shí)間、庫存成本、占用貸款、庫存變化記錄及當(dāng)事人的簽章等?！稁齑嫔唐饭芾韨}單》分正本和副本。按照收購資金封閉管理的規(guī)定，《庫存商品管理倉單》不得背書轉(zhuǎn)讓。 　　第五條　《庫存商品占用貸款倉單管理協(xié)議》一般由開戶行和企業(yè)各持一份?！稁齑嫔唐饭芾韨}單》的正本作為《庫存商品占用貸款倉單管理協(xié)議》的附件交開戶行持有，副本作為《庫存商品占用貸款倉單管理協(xié)議》的附件由企業(yè)保管。 　　第六條　本辦法適用于在中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行開戶并使用收購資金貸款（包括收購貸款、調(diào)銷貸款和儲(chǔ)備貸款）購進(jìn)糧、棉、油等商品物資的企業(yè)的庫存管理。 第二章　庫存商品倉單管理操作程序 　　第七條　草簽《庫存商品占用貸款倉單管理協(xié)議》。管戶信貸員與企業(yè)在自愿平等、協(xié)商一致的基礎(chǔ)上依據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)章草簽《庫存商品占用貸款倉單管理協(xié)議》，明確雙方的權(quán)利、義務(wù)、違約責(zé)任，以及協(xié)議生效的日期、變更、終止的條件和方式等。 　　第八條　審查核準(zhǔn)《庫存商品占用貸款倉單管理協(xié)議》。管戶信貸員將草簽的《庫存商品占用貸款倉單管理協(xié)議》送行長（或行長授權(quán)人）審查，核準(zhǔn)后在協(xié)議上簽字并加蓋行政公章。然后將協(xié)議送企業(yè)法定代表人簽字并加蓋企業(yè)法人章后由管戶信貸員留存一份。 　　第九條　企業(yè)填制《庫存商品管理倉單》。企業(yè)根據(jù)庫存商品的品種、性質(zhì)。等級(jí)、數(shù)量、生產(chǎn)時(shí)間和入庫時(shí)間等情況逐倉（囤）填制《庫存商品管理倉單》。倉單所列庫存商品是指企業(yè)由開戶行貸款所形成的全部庫存商品。在加蓋企業(yè)法人章和法定代表人簽章后，全部送交開戶行。 　　第十條　開戶行核實(shí)糧棉油庫存。開戶行接到企業(yè)送交的《庫存商品管理倉單》后，由管戶信貸員對(duì)照《庫存商品管理倉單》對(duì)企業(yè)的庫存商品進(jìn)行逐倉、逐囤的核實(shí)，無誤后在倉單的相關(guān)處簽字蓋章，送信貸部門負(fù)責(zé)人審核。 　　第十一條　審核《庫存商品管理倉單》。信貸部門負(fù)責(zé)人對(duì)管戶信貸員送交的《庫存商品管理倉單》逐一進(jìn)行審查。主要審查《庫存商品管理倉單》要素是否齊全，匯總后的庫存糧棉油品種、性質(zhì)、數(shù)量與企業(yè)的相關(guān)資料及所掌握的情況是否一致，對(duì)存有疑義的，責(zé)成管戶信貸員對(duì)庫存情況重新進(jìn)行核實(shí)。對(duì)審查無疑義的在《庫存商品管理倉單》的相關(guān)處簽字蓋章。然后將《庫存商品管理倉單》正本交管戶信貸員保管，副本由管戶信貸員退還企業(yè)。 　　第十二條　填制《庫存商品管理倉單明細(xì)表》。管戶信貸員根據(jù)留存的《庫存商品管理倉單》逐企業(yè)填列《庫存商品管理倉單明細(xì)表》，經(jīng)信貸部門負(fù)責(zé)人審查核對(duì)無誤后，與《庫存商品管理倉單》一起作為該企業(yè)《庫存商品占用貸款倉單管理協(xié)議》附件留存。 　　第十三條　掛牌標(biāo)倉。企業(yè)對(duì)實(shí)行庫存商品倉單管理的各倉（垛、囤、罐）分別制定標(biāo)示牌（格式由各省級(jí)分行負(fù)責(zé)制定），掛于倉（垛、囤、罐）的指定位置。 　　第十四條　庫存糧棉油的日常監(jiān)管。管戶信貸員按《庫存商品占用貸款倉單管理協(xié)議》有關(guān)條款的規(guī)定，定期到企業(yè)清查庫存商品，并與《庫存商品管理倉單》的結(jié)存數(shù)字核對(duì)，發(fā)現(xiàn)不符，及時(shí)查明原因。每次查庫結(jié)束，要將查庫結(jié)果記錄于信貸員工作日志，并要有企業(yè)財(cái)務(wù)、保管人員的簽字。 　　第十五條　《庫存商品管理倉單》所列商品的銷售、輪換、動(dòng)用、移庫。企業(yè)銷售、輪換、動(dòng)用、移庫《庫存商品管理倉單》所列商品時(shí)，應(yīng)提前填寫《庫存?zhèn)}單管理商品出庫報(bào)告單》（格式由各省級(jí)分行制定）送開戶行。開戶行在對(duì)實(shí)際出庫商品的所在倉（囤）號(hào)、出庫商品的性質(zhì)、品種、數(shù)量進(jìn)行核實(shí)后。由企業(yè)在《庫存商品管理倉單》的“庫存糧棉油變化記錄”的相關(guān)欄登記，然后由管戶信貸員和企業(yè)保管人員在《庫存商品管理倉單》的相關(guān)處簽字。 　　第十六條　《庫存商品管理倉鄲注銷。當(dāng)《庫存商品管理倉單》所對(duì)應(yīng)的倉（囤）所存商品全部出倉（囤）后，管戶信貸員及時(shí)在《庫存商品管理倉單明細(xì)表》中注銷該單。 　　第十七條　《庫存商品占用貸款倉單管理協(xié)議》的終止。當(dāng)《庫存商品占用貸款倉單管理協(xié)議》所附《庫存商品管理倉單明細(xì)表》中的《庫存商品管理倉鄲全部注銷且對(duì)應(yīng)的糧棉油商品所占貸款全部收回后，《庫存商品占用貸款倉單管理協(xié)議》自動(dòng)終止。管戶信貸員將《庫存商品占用貸款倉單管理協(xié)議》和《庫存糧棉油倉單明細(xì)表》歸檔保管。 第三章　《庫存商品管理倉單》的日常管理 　　第十八條　《庫存商品管理倉單》的填制要求?！稁齑嫔唐饭芾韨}單》必須由企業(yè)用鋼筆或碳素筆一次填制，涂改無效。 　　第十九條　空白《庫存商品管理倉單》的管理。空白《庫存商品管理倉單》由各省級(jí)分行按總行制定的文本統(tǒng)一印制，按編號(hào)順序使用，按重要憑證進(jìn)行管理。 　　第二十條　使用中《庫存商品管理倉單》的管理。使用中的《庫存商品管理倉單》由管戶信貸員以企業(yè)為單位、以倉（囤、垛、罐）的順序按活頁形式與《庫存商品管理倉單明細(xì)表》和《庫存商品占用貸款倉單管理協(xié)議》一起歸檔管理。 　　第二十一條　已注銷《庫存商品管理倉單》的管理。已注銷《庫存商品管理倉單》由信貸檔案管理人員作為信貸管理資料進(jìn)行管理，保存期限一般為5年。 第四章　企業(yè)違約的處理 　　第二十二條　送達(dá)《庫存商品倉單管理違約通知書》。管庫信貸員發(fā)現(xiàn)企業(yè)違約時(shí)，及時(shí)填制《庫存商品倉單管理違約通知書》，在經(jīng)行長或行長授權(quán)人審查簽字后，在2日內(nèi)送達(dá)企業(yè)。企業(yè)對(duì)違約事實(shí)無疑義，按照《庫存商品占用貸款倉單管理協(xié)議》中的“違約責(zé)任”條款對(duì)企業(yè)進(jìn)行處理。 　　第二十三條　開戶行依法起訴。當(dāng)企業(yè)不履行違約責(zé)任和拒不賠償我行損失時(shí)，開戶行要及時(shí)向當(dāng)?shù)厝嗣穹ㄔ浩鹪V。 第五章　內(nèi)部違章的處理 　　第二十四條　劃分內(nèi)部人員違章責(zé)任。 　　（一）因工作不認(rèn)真或?qū)彶椴粐?yán)造成《庫存商品管理倉單》所列商品的品種、數(shù)量與《庫存商品管理倉單》不符，由管戶信貸員負(fù)主要責(zé)任，審查人員負(fù)連帶責(zé)任，開戶行行長負(fù)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。 　?。ǘ┙拥狡髽I(yè)銷售、輪換、動(dòng)用、移庫《庫存商品管理倉單》所列商品報(bào)告后，國檢查、監(jiān)督不到位或不及時(shí)造成的損失，由管戶信貸員負(fù)主要責(zé)任，信貸部門負(fù)責(zé)人負(fù)連帶責(zé)任，開戶行行長負(fù)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。 　?。ㄈ┪窗磪f(xié)議規(guī)定時(shí)間進(jìn)行查庫、或雖按協(xié)議規(guī)定的時(shí)間進(jìn)行查庫，但沒有及時(shí)發(fā)現(xiàn)存在的問題，或?qū)Πl(fā)現(xiàn)的問題未在2日內(nèi)發(fā)出《庫存商品倉單管理違約通知書》造成損失時(shí)，由管戶信貸員負(fù)主要責(zé)任，信貸部門負(fù)責(zé)人負(fù)連帶責(zé)任，開戶行行長負(fù)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。 　　第二十五條　內(nèi)部人員違約處罰。根據(jù)內(nèi)部人員違約造成經(jīng)濟(jì)損失的大小和情節(jié)的輕重，按總行有關(guān)規(guī)定給予有關(guān)責(zé)任人行政處分或經(jīng)濟(jì)處罰。構(gòu)成犯罪的，移交司法部門處理。 第六章　附則 　　第二十六條　本辦法由中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行負(fù)責(zé)解釋。 　　第二十七條　中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行各省、區(qū)、直轄市分行和計(jì)劃單列市分行可根據(jù)本辦法制定實(shí)施細(xì)則。 　　第二十八條　本辦法自印發(fā)之日起施行。 　　附件1：庫存商品占用貸款倉單管理協(xié)議(樣本) 　　　　2：庫存商品管理倉單（略） 　　　　3：庫存商品管理倉單明細(xì)表（略） 　　　　4：庫存商品占用貸款倉單管理違約通知書（略） 附件1：　　　　庫存商品占用貸款倉單管理協(xié)議(樣本) 甲方： 乙方：中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行＿＿＿＿＿＿支行（營業(yè)部） 　　為切實(shí)加強(qiáng)庫存商品占用貸款的管理，保證甲方已承貸乙方的收購資金貸款封閉運(yùn)行，甲方在自愿平等的基礎(chǔ)上與乙方達(dá)成以下協(xié)議，并共同遵守。 　　一、甲、乙雙方的權(quán)利和義務(wù) 　　（一）甲方的權(quán)利和義務(wù) 　　1．在簽訂本協(xié)議后，甲方應(yīng)按雙方確認(rèn)的每個(gè)倉（囤）實(shí)際庫存商品數(shù)量簽發(fā)的“庫存商品管理倉單”并將正本交乙方，副本留存。 　　2．甲方對(duì)“庫存商品管理倉單”所列商品，應(yīng)妥善保管，并達(dá)到“無蟲害、無霉變、無鼠雀、無事故”。 　　3．甲方對(duì)已簽發(fā)的“庫存商品管理倉單”所列商品，擁有正常經(jīng)營權(quán)，但經(jīng)營活動(dòng)應(yīng)符合國家有關(guān)政策、規(guī)定，并自覺接受乙方的監(jiān)督。 　　4．甲方應(yīng)自覺接受并積極配合乙方對(duì)“庫存商品管理倉單”所列商品的監(jiān)督檢查，并及時(shí)向乙方報(bào)送真實(shí)、完整的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表和統(tǒng)計(jì)資料。 　　5．甲方銷售、輪換、動(dòng)用、移庫“庫存商品管理倉單”所列商品時(shí)，應(yīng)事先向巴方報(bào)告，并按雙方確認(rèn)的庫存變化情況登記“庫存商品管理倉單”中的“庫存商品變化記錄”欄和結(jié)存欄。 　　6．甲方銷售“庫存商品管理倉單”所列商品所回籠的銷貨款應(yīng)全部存入在乙方開設(shè)的基本存款賬戶，不得擠占挪用；對(duì)采取銀行承兌匯票方式結(jié)算的，應(yīng)將匯票交乙方保管；對(duì)采取其他結(jié)算方式的須經(jīng)乙方同意。 　　7．甲方不得以“庫存商品管理倉單”所列商品作為質(zhì)物、抵押物，向農(nóng)發(fā)行以外的金融機(jī)構(gòu)或經(jīng)濟(jì)實(shí)體提供保證擔(dān)保、質(zhì)押或抵押擔(dān)保，未經(jīng)乙方同意，不得以任何理由處置、變賣、轉(zhuǎn)移“庫存商品管理倉單”所列商品。 　　（二）乙方的權(quán)利和義務(wù) 　　1．乙方對(duì)甲方簽發(fā)“庫存商品管理倉單”所列商品，應(yīng)逐倉（囤）進(jìn)行核實(shí)，并在“庫存商品管理倉單”的相關(guān)處簽章。 　　2．乙方在取得“庫存商品管理倉單”后，即擁有對(duì)單中所列庫存商品的存入庫、銷售及處置的監(jiān)管權(quán)。 　　3．對(duì)甲方提出的銷售、輪換、移庫“庫存商品管理倉單”所列商品的報(bào)告，存有異議時(shí)應(yīng)在2日內(nèi)答復(fù)，并及時(shí)到現(xiàn)場檢查監(jiān)督，并按雙方確認(rèn)的庫存變化情況登記“庫存商品管理倉單”中的“庫存商品變化記錄”欄和“結(jié)存”欄 　　4．乙方對(duì)“庫存商品管理倉單”所列商品，應(yīng)每隔＿天到現(xiàn)場清查一次，發(fā)現(xiàn)乙方違約，應(yīng)當(dāng)即制止并在2日內(nèi)以書面的形式送達(dá)甲方。 　　5．乙方在將倉單所列商品全部銷售完畢并將應(yīng)收回貸款全部收回后，應(yīng)及時(shí)在《庫存商品管理倉單明細(xì)表》中注銷。 　　6．乙方對(duì)甲方的銷貨回籠款應(yīng)及時(shí)按規(guī)定分割，足額收回應(yīng)收貸款本息。 　　7．乙方保證甲方收購保護(hù)價(jià)糧食和收購、調(diào)入國家、地方儲(chǔ)備糧棉油的資金需要，對(duì)收購、調(diào)入退出保護(hù)價(jià)范圍的糧棉油，在乙方能夠確?！百彽眠M(jìn)。銷得出、有效益”的前提下，甲方給予優(yōu)先支持。 　　8．乙方不得干預(yù)甲方的順價(jià)銷售等正常經(jīng)營活動(dòng)，并為甲方提供及時(shí)、優(yōu)良的金融服務(wù)。 　　二、甲乙雙方的責(zé)任 　?。ㄒ唬皫齑嫔唐饭芾韨}單”結(jié)存商品的品種、數(shù)量、等級(jí)與實(shí)際庫存商品不一致時(shí)由甲方負(fù)責(zé)。 　?。ǘ┮虮９懿簧圃斐伞皫齑嫔唐饭芾韨}單”所列商品損失、霉變、陳化或超過規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的損失損耗，由甲方負(fù)責(zé)。 　　（三）甲方銷售、輪換、動(dòng)用、移庫“庫存商品管理倉單”所列商品時(shí)，因事先未向乙方報(bào)告所造成的一切損失由甲方承擔(dān)。 　?。ㄋ模┮曳皆诮拥郊追戒N售、輪換、動(dòng)用、移庫“庫存商品管理倉單”所列商品報(bào)告后，在2日內(nèi)沒有回復(fù)意見的，按乙方無疑義處理。對(duì)甲方出現(xiàn)降價(jià)銷售的，乙方負(fù)責(zé)監(jiān)管不力的責(zé)任。 　　（五）因甲方違反國家有關(guān)政策、規(guī)定或因經(jīng)營管理不善造成的“庫存商品管理倉單”所列商品的損失，甲方負(fù)經(jīng)濟(jì)責(zé)任，乙方負(fù)監(jiān)管不力責(zé)任。 　　（六）國乙方未及時(shí)對(duì)甲方銷貨款進(jìn)行分割，造成甲方利息損失，由乙方負(fù)責(zé)。 　　三、違約責(zé)任 　?。ㄒ唬┘追竭`反本協(xié)議“甲方的權(quán)利和義務(wù)”第4、5、6款規(guī)定，賠償乙方因違約所造成全部損失。 　?。ǘ┮曳竭`反本協(xié)議“乙方的權(quán)利和義務(wù)”第6、7款規(guī)定，賠償甲方因違約造成全部損失。 　?。ㄈ?duì)甲方違反“甲方權(quán)利和義務(wù)”第6款規(guī)定，乙方有權(quán)按照有關(guān)規(guī)定予以停貸、罰息、提前收回貸款等信貸制裁。 　　（四）甲方違反本協(xié)議“甲方的權(quán)利和義務(wù)”第7款規(guī)定，乙方有權(quán)凍結(jié)甲方在乙方存款戶的存款，扣收甲方的未到期借款，當(dāng)甲方存款賬戶的存款不足以抵償所欠乙方貸款本息時(shí)，差額部分仍由甲方負(fù)責(zé)償還。 　　四、協(xié)議的變更 　　本協(xié)議經(jīng)甲乙雙方同意可以變更。 　　五、違約的裁定 　　本協(xié)議履行期間，發(fā)生的爭議，由甲乙雙方共同所在地人民法院裁決。 　　六、協(xié)議的起止時(shí)間 　　本協(xié)議自甲、乙方雙方共同確認(rèn)簽字后生效，在協(xié)議所附“庫存商品管理倉單”全部注銷時(shí)自動(dòng)終止。 　　七、其他 　　本協(xié)議一般情況下一式兩份，甲乙雙方各一份。 　　甲方（法人章或合同專用章）：　　　　　　　乙方（公章） 　　甲方法定代表人簽字：　　　　　　　　　　　乙方負(fù)責(zé)人簽字： 　　　　　　年 月 日　　　　　　　　　　　　　　　年 月 日